Pensioenregeling nog niet aangepast aan het nieuwe stelsel?

Dan is dit het moment om in actie te komen!

Wij zien dat veel werkgevers de pensioentransitie nog voor zich uitschuiven.
Begrijpelijk, want pensioen is voor de meeste organisaties geen dagelijks onderwerp.
Juist daarom deze blog waarin overzicht en timing het verschil maken.

Heb je als werkgever een pensioenregeling bij een verzekeraar of premiepensioeninstelling (PPI), dan is dit het moment om te controleren of die regeling al is aangepast aan het nieuwe pensioenstelsel.
Uiterlijk op 1 januari 2028 moeten pensioenregelingen aan de nieuwe regels voldoen.

Voor veel ondernemers voelt 2028 nog ver weg.

In de praktijk is dat niet zo.
Bij een regeling via een verzekeraar of PPI kost aanpassen tijd.
Werkgever, werknemers, adviseur en uitvoerder hebben ieder hun eigen rol.
Bovendien moeten belangrijke stukken, zoals het transitieplan, het implementatieplan en een eventueel bijgestelde offerte, uiterlijk 1 oktober 2027 bij de verzekeraar of PPI liggen.
Dat betekent dat uitstel al snel leidt tot onnodige tijdsdruk.

Wat dit onderwerp extra belangrijk maakt, is de fiscale kant.

Pensioenopbouw is normaal gesproken fiscaal gefaciliteerd via de omkeerregel: tijdens de opbouw wordt geen belasting betaald, pas later bij uitkering.
Maar dat voordeel blijft alleen bestaan als de regeling aan de wettelijke voorwaarden voldoet.
Is dat op 1 januari 2028 niet het geval, dan kan de regeling fiscaal onzuiver worden.
In dat geval kan de waarde van de pensioenaanspraak ineens in de loonheffing worden betrokken.
Daarnaast kan revisierente een rol spelen.
Dat kan ingrijpende gevolgen hebben voor werknemers.

Juist daarom is wachten tot 2027 geen comfortabele strategie.
Officiële werkgeversinformatie noemt dat het aanpassen van een regeling tot 18 maanden kan duren en dat starten vóór 1 juli 2026 nodig is om tijdige afronding realistisch te houden.
Dat maakt dit geen onderwerp voor later, maar voor nu.
Wie eerder begint, houdt meer grip op het proces, heeft meer ruimte om keuzes zorgvuldig te maken en voorkomt dat een beheersbaar traject alsnog onder druk komt te staan.

Daar komt nog iets bij.
De overgang bij verzekeraars en PPI’s concentreert zich juist laat in de transitie.
De overheid heeft eerder gemeld dat de meeste regelingen bij verzekeraars en PPI’s pas in 2026 of 2027 worden omgezet, met het zwaartepunt in het laatste jaar.
De regeringscommissaris heeft daarbij expliciet gekeken naar de haalbaarheid van de uiterste overgangsdatum van 1 januari 2028.
Voor werkgevers betekent dit vooral één ding: hoe langer je wacht, hoe groter de kans dat je later moet schakelen in een drukker speelveld.

Voor veel werkgevers hoeft de eerste stap gelukkig niet ingewikkeld te zijn.

Controleer waar de pensioenregeling is ondergebracht.
Ga daarna na of de regeling al is beoordeeld op het nieuwe stelsel en welke acties nog openstaan.
Is dat nog niet duidelijk, dan is dit het moment om met je pensioenadviseur, tussenpersoon of uitvoerder in gesprek te gaan.
Niet alles zelf willen uitzoeken is hier geen tekortkoming, maar juist verstandig organiseren.

Dat is ook hoe wij hiernaar kijken.

Niet ingewikkeld doen, maar in op tijd zien wat relevant is, de gevolgen goed duiden en klanten helpen om het overzicht te bewaren.
Pensioen is daar een goed voorbeeld van.
Juist op onderwerpen waar wetgeving, fiscaliteit en uitvoering samenkomen, helpt het als iemand vroeg aan de bel trekt en helder maakt wat nu aandacht vraagt.
De pensioentransitie is zo’n moment.

Onze boodschap aan jou is daarom eenvoudig:

heb je een pensioenregeling bij een verzekeraar of PPI en weet je niet zeker of die al is aangepast aan het nieuwe pensioenstelsel, controleer dit nu.
Daarmee houd je grip op het proces, voorkom je onnodige fiscale risico’s en maak je het traject voor jezelf, je organisatie en je medewerkers een stuk overzichtelijker.

Bronnen
Rijksoverheid en Werken aan ons Pensioen